出纳
出纳是指企业中负责现金管理、账户管理和资金结算的职位。具体负责以下工作：
1.资金收付管理
出纳要及时准确地收取和支付现金，确保企业的现金流动性，包括对现金、支票、转账和电汇进行处理。
2.银行账户管理
出纳需要管理企业的银行账户，包括银行存款、支票、信用卡等，确保账户的准确和及时。
3.票据管理
出纳负责企业的票据管理，包括开具、领取、保管、核对和结算票据，确保票据的准确性和及时性。
4.财务报表填制
出纳要参与财务报表的填制工作，提供数据支持和填写财务报表中的资金收支情况和银行存款信息等。
出纳员
出纳员是企业中具体执行出纳工作的人员。具体负责以下工作：
1.现金管理
出纳员负责企业现金的收付管理，包括现金收款、现金保管、现金支付等。
2.票据管理
出纳员需要管理企业的票据，包括支票、转账、电汇、收据、发票等，确保票据的准确和及时。
3.银行账户管理
出纳员要管理企业的银行账户，包括检查账户余额、处理银行对账单、编制银行存款日记账等。
4.财务数据填写
出纳员要准确填写企业的财务数据，包括银行汇款单、收据、出纳日报表等。
所以，出纳及出纳员是企业中非常重要的职位，承担着负责现金与票据管理、银行账户管理和财务报表填制等多个职责。只有做好这些基本工作，才能保证企业资金的运转和稳定发展。
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